Dernière mise à jour le 28 septembre 2026 par Le Magicien des Impôts
Calculer son patrimoine en 2026 : additionnez la valeur actuelle de vos actifs puis retranchez toutes vos dettes. Le résultat correspond à votre patrimoine net. Voici une méthode simple, avec exemple et tableau à reproduire.
🧮 La formule du patrimoine net
Patrimoine net = total des actifs − total des dettes.
Le calcul doit être réalisé à une date précise avec des valeurs aussi proches que possible de la réalité. Utiliser le prix d’achat historique d’un bien immobilier ou d’une action fausse rapidement le résultat.
📦 Étape 1 : lister tous les actifs
| Catégorie | Exemples | Valeur à retenir |
|---|---|---|
| Liquidités | Compte courant, Livret A, LDDS, LEP | Solde du jour |
| Placements financiers | PEA, CTO, assurance-vie, PER | Valeur de marché / valeur de rachat |
| Immobilier | Résidence principale, locatif, parts de SCPI | Valeur de marché estimée |
| Épargne salariale | PEE, PER d’entreprise | Valorisation actuelle |
| Actifs professionnels | Parts de société, compte courant d’associé | Valeur estimée ou nominale selon l’actif |
| Autres actifs | Crypto-actifs, métaux précieux, véhicule de collection | Valeur de marché raisonnable |
🏦 Étape 2 : retrancher toutes les dettes
Retenez le capital restant dû, et non le montant initialement emprunté. Les principales dettes à intégrer sont :
- crédit immobilier ;
- crédit automobile ;
- crédit à la consommation ;
- prêt étudiant ;
- dette familiale ou professionnelle à votre charge ;
- découvert bancaire durable ;
- autres sommes réellement dues.
📊 Exemple complet
| Élément | Montant |
|---|---|
| Résidence principale | 300 000 € |
| Appartement locatif | 150 000 € |
| Épargne bancaire | 25 000 € |
| PEA + assurance-vie | 55 000 € |
| SCPI | 20 000 € |
| Total actifs | 550 000 € |
| Capital restant dû résidence | -180 000 € |
| Capital restant dû locatif | -90 000 € |
| Total dettes | -270 000 € |
| Patrimoine net | 280 000 € |
🏠 Comment estimer correctement un bien immobilier ?
Utilisez une fourchette plutôt qu’un chiffre artificiellement précis. Comparez les transactions récentes de biens comparables, les annonces locales et, pour un actif important, une estimation professionnelle.
Pour suivre votre patrimoine personnel, retenez une valeur de marché prudente. La valeur utilisée pour une déclaration fiscale peut répondre à des règles différentes.
📈 Patrimoine brut, patrimoine net et patrimoine financier
Patrimoine brut : total de ce que vous possédez avant déduction des dettes.
Patrimoine net : actifs moins dettes. C’est l’indicateur le plus utile pour mesurer l’évolution de votre situation.
Patrimoine financier : uniquement les placements et liquidités, sans l’immobilier physique. Il permet de voir quelle part de votre patrimoine reste facilement mobilisable.
🧱 Mesurer aussi la répartition, pas seulement le total
Deux personnes ayant 300 000 € de patrimoine net peuvent avoir des situations très différentes. L’une peut détenir 90 % en immobilier avec peu de liquidités ; l’autre disposer d’un portefeuille financier largement diversifié.
Suivez au minimum la répartition entre :
- trésorerie et épargne de précaution ;
- immobilier ;
- actions et ETF ;
- fonds euros et obligations ;
- SCPI / immobilier papier ;
- actifs plus volatils ou alternatifs.
🧑💻 Mon expérience : du tableur à Finary
Retour d’expérience utilisateur, pas un conseil en investissement.
Je calculais auparavant mon patrimoine dans un fichier Excel en regroupant comptes bancaires, PEA, assurance-vie, crypto et immobilier. Le passage à Finary m’a fait gagner du temps grâce aux synchronisations et à la vue consolidée. J’ai toutefois conservé mon tableur simplifié et mes justificatifs comme solution de contrôle : une reconnexion bancaire peut être nécessaire et une mauvaise catégorisation ou un transfert peut fausser temporairement la courbe.
Pour ma situation, les outils fiscaux de l’application donnent surtout un ordre de grandeur. Je ne les utilise pas seuls pour calculer une plus-value ou l’IFI, dont les règles ne correspondent pas simplement à la valeur totale affichée dans un agrégateur.
🏛️ Patrimoine total ≠ patrimoine taxable à l’IFI
Le calcul de votre patrimoine personnel ne doit pas être confondu avec celui de l’impôt sur la fortune immobilière (IFI). L’IFI porte sur un périmètre immobilier défini par la loi, avec des règles spécifiques concernant notamment certaines dettes, sociétés et biens professionnels.
Un PEA, un compte-titres ou un livret bancaire font partie de votre patrimoine total mais ne sont pas, par eux-mêmes, des actifs immobiliers entrant dans l’assiette classique de l’IFI.
🗓️ À quelle fréquence mettre le calcul à jour ?
Pour la plupart des particuliers, une mise à jour une ou deux fois par an suffit. Une fréquence mensuelle apporte peu de valeur pour l’immobilier et peut inciter à surinterpréter les variations de marché.
Conservez toujours la même méthode de valorisation : vous pourrez ainsi distinguer l’enrichissement réel des simples changements de méthode de calcul.
✅ Tableau minimal à tenir
Un simple tableur avec les colonnes date, actif, catégorie, valeur, dette associée et valeur nette suffit. Ajoutez une ligne de total et, si vous le souhaitez, le pourcentage de chaque catégorie.
Le véritable intérêt n’est pas de connaître votre patrimoine à l’euro près, mais de suivre trois choses : son évolution, son niveau d’endettement et sa diversification.
➡️ Quelle place donner aux SCPI dans son patrimoine ?
➡️ Comparatif assurances-vie 2026